개인 연금저축펀드 연말정산 세액감면 3가지 진실 알아보기

개인 연금저축펀드 연말정산 세금감면 3가지 진실 알아보기

지난해 국회에서 개정된 세법 내용 중에 연금입출금 예금잔고 연관 내용이 있습니다. 올해2023년부터 연관된 것으로 되어있었는데 세금감면 대상 납입한도 상향과 향후 연금 수령 시 소득세 과세 방식이 바뀌었습니다. 이전 연금입출금 예금잔고 세금감면 항목은 그 대상과 적용 요건, 적용 공제율 등이 조금 복잡했었습니다. 일단 연금저축과 개인형 퇴직연금IRP을 기준으로 통합 700만 원까지 세금감면 대상 한도로 정하고 있었죠. 그리고 그중에 연금저축은 400만 원을 한도로 하고 있습니다.

따라서 연금저축을 400만 원 납입했다면 나머지 300만 원은 IRP에 넣어야 700만 원 한도를 다. 채워 공제를 받을 수 있었습니다. 하지만, 이 한도를 50세 이상인 경우 900만원까지 할 수 있었습니다.

연금저축펀드를 가입하기 위해서는 연금저축펀드를 판매하는 증권사를 첫번째 선택해야 합니다. 증권사를 정하기 위해서는 증권사 정보를 알고 선 선택하시는 게 좋습니다. 그 기준은 아래 URL로 첨부드리오니, 해당 내용을 참고하시면 증권사 선택하시는데 도움이 되실 수 있습니다.

증권사 선택이 완료가 된 경우 아래와 같은 차례대로 가입방법을 통해 가입을 진행할 수 있습니다.

공제 예시

연봉 5,500만 원 이하의 직장인을 예로 들어보겠다. 이 분이 연금예금 계좌를 개설해서 1,000만 원을 입금했다고 해보자. 공제 한도는 600만 원이기 때문에 15를 적용해서 90만 원의 세금을 줄일 수 있어요. 나머지 400만 원은 공제 관련해서 아무런 혜택이 없습니다.. 다만 이것으로 투자를 할 수 있고, 돈을 인출하기 전까지는 투자 수익에 관련해서 과세 면제 혜택을 제공하기 때문에 다르게 본인에게 이득입니다.

연봉 4,500만 원 초과의 사업자를 예로 들겠다.

300만 원을 납입했다고 하면 여기에 13를 곱해줍니다. 최종적으로 세금을 아낄 수 있는 금액은 39만 원이 되는 것입니다. 위 사례와 비교해 보시면 알겠지만 납부금이 많을수록 당연히 혜택이 커지게 됩니다. 그리고 해마다 제공하는 것이기 때문에 예적금에 돈을 넣어두는 것보다. 노후준비도 하면서 주식투자도 하고 세제혜택도 받는 것이 훨씬 이득입니다.

연금저축펀드 란?

연금저축펀드는 증권사에서 가입이 가능한 노후준비 상품입니다. 일반적인 펀드의 경우 투자운용사에서 대신하여 운용해주지만 연금저축펀드의 경우 펀드 가입자 자체적으로 운영하고 있는 방식의 펀드입니다. 그러나 왜 펀드라는 명칭이 붙었을 까요? 펀드는 돈을 일정 금액 납입하여 운용하기 때문에 펀드라는 개념은 맞습니다. 하지만 본인의 투자방식에 의해서 수익률의 성과가 가르는 펀드입니다. 노후준비를 위해서 고민한다면 개인연금, 퇴직연금도 있겠지만, 마음껏 주식, 펀드, ETF 등을 투자하며 세액공제받을 수 있는 투자상품이 존재합니다.

그것은 바로 연금저축펀드 상품입니다. 나이, 소득에 상관없이 무관하게 상관없이 무관하게 누구나 가입가능 한 상품으로 최대 연 66만 원 세액공제받을 수 있는 상품이기에 많은 분들이 가입하고 있습니다.

연금저축펀드의 우대조건

N사 투자증권에서는 연금저축펀드 입출금 예금잔고 개설할 경우 옵션들이 많기 때문에 해당 증권사 계좌를 저는 추천드리고 있습니다. 첫번째 장기간 자금이 묶여있기에 중간에 여웃돈이 아니면 긴급자금이 필요할 수가 있습니다. 그렇게 될 경우 연금저축펀드를 담보로 대출해주는 옵션을 갖고 있습니다. 또한 연금저축펀드 계좌를 이용하여 증권 청약도 가능하도록 하고 있으며 수수료 무료 혜택을 주고 있습니다.

여러 증권사들이 이런 우대 조건들에 관련해서 다르기 때문에 여러 연금저축펀드 상품들을 비교해보시는 것이 중요합니다.

연금 수령 시 종합과세와 분리과세

연금을 수령할 때 적용되던 과세 방식도 변경이 되었습니다. 여기서 얘기하는 과세 방식은 위의 연금입출금 예금잔고 대상인 개인 연금을 이야기하는 것이고 국민연금 등의 공적연금이나 퇴직금으로 받은 퇴직연금은 다른것으로 과세되니 여기에는 포함되지 않습니다. 또한 연말정산이나 종합소득세 신고 때 세제 혜택을 받지 않은 납입액도 제외됩니다. 기존에는 1200만원을 기준으로 1200만 원 이하이면 저율로 분리과세를 하거나 종합과세 중에 선택하여 적용할 수 있었습니다.

이 부분은 바뀐 게 없습니다. 다만 1200만 원을 초과하면 기존에는 무조건적으로 종합과세를 했으나 이 부분이 종합과세 혹은 15% 분리과세 중에 선택할 수 있게 되었습니다. 이 개정내용이 갖는 의미는 종합과세에서의 높은 세율 적용이 되는 소득자에게 있습니다.

자주 묻는 질문